Pelaku usaha perlu mengetahui arus kas untuk memahami kondisi perusahaan, baik sedang untung maupun rugi. Artikel ini akan membantu Anda dengan contoh cash flow sederhana Excel yang dapat digunakan sebagai pedoman pembuatan laporan arus kas.
Arus kas atau cash flow adalah salah satu poin pencatatan penting dalam pembuatan laporan keuangan bisnis Anda. Cash flow mencakup total uang dalam transaksi bisnis, baik transaksi masuk maupun transaksi keluar. Jadi, cash flow dapat mengetahui aliran uang masuk dan keluar dalam bisnis Anda.
Cash flow atau arus kas tidak hanya mencakup uang tunai, tapi juga mencatat transaksi setara kas yang diterima atau dikeluarkan oleh usaha Anda. Berikut contoh cash flow sederhana Excel yang mudah dibuat untuk usaha kecil dan menengah.
Baca juga: Pentingnya Laporan Arus Kas dan Cara Membuatnya
Komponen Cash Flow
Sebelum menyimak contoh cash flow sederhana Excel, Anda harus terlebih dahulu memahami komponen-komponen penting dalam cash flow. Setiap komponen ini penting dan tidak boleh dilewatkan dalam pencatatan laporan arus kas, di antaranya:
1. Aktivitas operasi
Arus kas aktivitas operasi juga disebut cash flow operasional. Komponen ini mencatat setiap arus kas dalam transaksi perusahaan, baik uang masuk (pendapatan) maupun uang keluar (pengeluaran). Dalam usaha Anda, pencatatan cash flow operasional mungkin jadi yang paling detail dan lengkap.
2. Aktivitas pendanaan
Arus kas aktivitas pendanaan juga disebut cash flow pendanaan. Komponen ini mencatat adanya perubahan modal dalam bisnis Anda, yaitu jika Anda memutuskan untuk menambah modal dari kantong pribadi atau dari utang bank untuk mengembangkan bisnis.
3. Aktivitas investasi
Arus kas aktivitas investasi juga disebut cash flow investasi. Komponen ini mencatat setiap pembelian atau penjualan aset untuk bisnis Anda. Katakanlah Anda memutuskan untuk membeli kendaraan operasional baru, pembelian tersebut termasuk dalam aktivitas investasi.
Baca juga: 4 Cara Mengatur Keuangan Usaha dengan Lebih Efisien
Cara Membuat Cash Flow Sederhana Excel
Nah, setelah memahami beberapa komponen penting dalam cash flow sederhana di atas, Anda bisa mulai mencoba membuat cash flow sederhana di Excel yang sesuai dengan bisnis Anda. Berikut poin-poin contoh cash flow sederhana Excel dan cara membuatnya.
1. Hitung besaran peningkatan dan penurunan kas
Langkah pertama dan yang paling penting dalam pembuatan laporan arus kas sederhana adalah mencatat adanya peningkatan atau penurunan kas usaha Anda. Caranya, Anda dapat melihat neraca bisnis Anda, yaitu dengan mengecek buku kas bank dan buku kas kecil.
2. Hitung penggunaan kas
Selanjutnya, Anda perlu menghitung bagaimana kas tersebut digunakan atau dialirkan dalam praktik operasional bisnis sehari-hari. Kegiatan operasional yang dimaksud mencakup pendapatan dan pengeluaran dalam menjalankan bisnis setiap harinya.
3. Finalisasi laporan dengan menghitung pengeluaran dan pemasukan kas bersih
Setelah mendapatkan data dari dua poin di atas, langkah berikutnya yang perlu Anda lakukan adalah membuat laporan dengan penghitungan pengeluaran dan pemasukan. Laporan Ini cukup mudah, yaitu dengan mengurangi angka pemasukan dengan angka pengeluaran.
Contoh Cash Flow Sederhana Excel
Poin-poin penjelasan di atas seharusnya sudah cukup sederhana untuk membantu Anda memahami pencatatan cash flow statement atau laporan arus kas sederhana bagi usaha kecil dan menengah.
Namun, bagi Anda yang masih kebingungan dengan komponen-komponen dan cara pembuatan laporan arus kas, berikut contoh cash flow sederhana Excel yang bisa Anda coba gunakan untuk bisnis Anda.
Baca juga: Begini Cara Membuat dan Contoh Cash Flow Usaha Makanan
Jika diperhatikan, contoh cash flow sederhana Excel tersebut cukup mudah. Anda juga hanya perlu mencatat transaksi yang terjadi. Misalnya, dalam kasus ini tidak ada penambahan modal, jadi Anda tidak perlu mencatat apa pun dalam komponen arus kas aktivitas pendanaan.
Dengan pencatatan sederhana tersebut, Anda sudah terbantu untuk mengetahui profit atau pendapatan bisnis Anda dalam periode tertentu. Dalam kasus ini, pencatatan arus kas dilakukan setiap akhir bulan. Anda pun juga sebaiknya mencatat arus kas secara berkala.
Poin-poin dalam arus kas aktivitas operasi juga bisa Anda catat dengan lebih detail. Misalnya, Anda bisa memecah poin pembelian bahan baku dengan lebih rinci, seperti pembelian tepung, cokelat, keju, dan semacamnya.
Demikian penjelasan dan contoh cash flow sederhana Excel untuk usaha Anda. Proses pembuatan cash flow bisa lebih praktis jika selama ini Anda sudah menggunakan aplikasi kasir online gratis GoKasir. Anda akan sangat terbantu dengan fitur-fitur unggulan GoKasir yang memang dirancang untuk membantu merchant atau penjual.
GoKasir adalah aplikasi kasir gratis yang disediakan Gojek untuk UMKM. Dengan aplikasi ini, Anda dapat mencatat penjualan dan pengeluaran bisnis yang dilengkapi dengan laporan harian. Dalam GoKasir, laporan penjualan dan pengeluaran bisnis Anda akan tercatat rapi dalam satu dashboard yang mencakup informasi detail. Anda juga bisa mendapatkan gambaran arus kas bisnis Anda, termasuk mengetahui barang atau produk yang paling laku. Yuk, kembangkan bisnis bersama GoKasir!
